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际华3502公司:强化预算管理的约束与导向作用

发布日期:2019-11-14
作者:焦会利

       近期,针对正在进行的2020年预算编制工作,际华3502公司进一步强化预算管理的约束和导向作用。
       公司年度预算经过集团公司批准,是指导公司全年经济运营情况的目标,还是考核公司领导班子及各部门工作的依据。公司财务管理部对各单位分解的指标也是指导各单位全年工作的目标,是对各单位中层考核的依据。际华3502公司强调预算管理的约束和指导作用,在制度落实、合同履行、绩效考核的过程中一定要按时间节点进行控制,确保企业依法、合规、科学经营。
       营销系统要强化合同履行风险意识,要避免由合同不能按期履行引起的商业风险;生产系统要落实买单合同,按照年度预算确定的月度指标和季度指标的要求进行生产计划分解,要用实际产值高于分解产值的组织方式进行排产生产,用一点一滴的向前推进和超额完成来确保年度指标的完成。同时,市场承揽订单要分类设 ABC进行管理,A 是已经运行的订单,保不了交期要追查;B 是已经签订合同的订单,即将运行的要脱手转到生产系统;C 是市场预测订单,要力争把市场预测 C 类订单上升到 B 类后再上升到 A 类订单,不断循环来保证全年的预算指标。公司调度会就是围绕合同交期、围绕年度预算,按照时间节点进行管理和控制,保证会议开出效果。预算指标在落实上,还要围绕市场、生产两个“一线”,确保两个“一线”的人力、物力、财力支撑。人力支撑上,可以公开竞聘择优,市场化用人。原则上优先保障一线用人。
       际华3502公司强调预算落实要分解到位,各单位要按照指标要求信息充分沟通,成本控制抓实,日清日结,监督考核到位。预算指标在落实上,不能避实就虚,强化考核监督、日事日毕,落实到具体责任人。审计风险部要跟踪考核结果。总之,通过预算管理,要实现内部增效、外部增盈,达到规模创效的目标。